Suçtan elde edilen malvarlığı değerleriyle uluslararası ölçekte mücadelede, özellikle illegal kazançların elde edilmesi ya da aklanması aşamasında engellenmesi ya da terörizmin finansmanının gerçekleşme aşamasında önüne geçilmesi ve suç bağlantılı malvarlığı değerlerinin geri alınması, suç ekonomisiyle ve suç gelirleriyle sınır aşan mücadelenin öncüsü olan uluslararası kuruluşlar ve mücadeleye taraf ülkelerin temel prensibidir. Bu kapsamda suç ekonomisiyle mücadele alanında ülkelerin ve uluslararası girişimlerin en önemli hedeflerinden biri sınır aşan illegal ekonomik faaliyetlerden elde edilen yasa dışı fonların legal ekonomilere giriş kapısı olan finansal sistemin koruyucu gücünü arttırmaktır. Uluslararası Sözleşmeler etrafında şekillenen ve FATF başta olmak üzere uluslararası kuruluşların gözetim ve rehberliğinde ilerleyen Kara para aklama ve Terörün Finansmanıyla Mücadele (AML/ CFT) süreci içerisinde yer alan ülkeler, FATF Tavsiyelerinin rehberliğinde AML/CFT alanında yükümlü sayılan özel sektör kuruluşlarına yönelik yükümlülükler ve yükümlülük ihlallerine karşı da adli ve idari yaptırımlardan oluşan Önleyici Tedbir Mekanizmasını benimsenmişlerdir. Önleyici Tedbir Mekanizması içerisinde yer alan Müşterinin Tanınması (CDD) Kapsamındaki Tedbirlerin FATF üyesi bazı ülke örnekleri itibariyle incelenmesi çalışmamızın konusunu oluşturmaktadır. Anahtar Kelimeler: AML/CFT, FATF, Önleyici Tedbir Mekanizması, Müşterinin Tanınması Tedbirleri (CDD), İç Kontrol Mekanizması, Uyum Görevlisi. JEL Sınıflandırma Kodları: H19, E26.
Kara para aklama, terörün finansmanı ve diğer mali suçlarla ve suç gelirleriyle mücadeleye ilişkin ülkeler tarafından oluşturulan hukuki çerçeve çok taraflı uluslararası sözleşme hükümleri, FATF Tavsiyeleri, AB Direktifleri (EU Anti-Money Laundering Directives) ve diğer uluslararası kuruluşların katkıları çerçevesinde şekillenmiştir. Suç ekonomisiyle ve suç gelirleriyle mücadele alanında sözleşmelere taraf, uluslararası oluşumlara üye ülkeler, mücadele alanında uluslararası yükümlülükleri karşılayacak biçimde, ceza hukuku başta olmak üzere, idari alanda (vergi, kambiyo, iç ve dış ticaret, bankacılık, sermaye piyasası vb.) bir takım hukuki ve yapısal düzenlemelere gitmişlerdir. Bu kapsamda da üye ülkeler tarafından kamu kurumları ile bankalar ve diğer finansal kuruluşlar başta olmak üzere yükümlü özel sektör kuruluşlarına yönelik Kara para aklama ve Terörün Finansmanıyla Mücadele (AML/ CFT) yükümlülükleri ve yükümlülük ihlallerine karşı da adli ve idari yaptırımlar benimsenmiştir. Suç ekonomisiyle, suç gelirleriyle, kara para aklama ve terörün finansmanıyla mücadeleye ilişkin hukuki çerçevenin FATF üyesi bazı ülke örnekleri itibariyle incelenmesi çalışmamızın konusunu oluşturmaktadır. Anahtar Kelimeler: Kara para aklama suçu, Terörün finansmanı suçu, Suç gelirleri, Müsadere, El koyma/dondurma. JEL Sınıflandırma Kodları: H19, E26.